Союз по организации деятельности консультантов по налогам и сборам «Палата налоговых консультантов» единственное профессиональное сообщество, объединяющее налоговых консультантов на всей территории РФ и представляющее интересы профессионалов в сфере налогового консультирования на международной арене.
ООО «ВГД-ДИНАКОН» является членом Палаты налоговых консультантов с июля 2021 г. и в настоящее время является единственным представителем регионального офиса Палаты налоговых консультантов в Нижегородской области.
Как налоговые консультанты мы несем ответственность за высокий профессиональный уровень своей работы. Мы сопровождаем наших клиентов в качестве независимых и компетентных экспертов при решении всех вопросов налогообложения и взаимодействия с налоговыми органами. Спектр наших услуг охватывает, в частности, мониторинг, анализ и разъяснение положений законодательства о налогах и сборах, устные и письменные налоговые консультации, представительство налогоплательщика в налоговых органах и налогово-правовую защиту.
Мы исполняем наши профессиональные обязанности самостоятельно и добросовестно, не поддаваясь никакому давлению. Обладая высокой квалификацией, которую постоянно повышаем, мы обеспечиваем качественное оказание услуг.
Главная задача налогового консультанта – помощь налогоплательщику в налоговых вопросах, представительство в налоговых органах при проведении мероприятий налогового контроля и предоставление грамотных консультаций по налогообложению.
Работа налогового консультанта состоит преимущественно в планировании налоговых процессов для оптимального налогообложения бизнеса в соответствии с действующим законодательством о налогах и сборах, организации ведения налогового учета, составлении и представлении налоговой отчетности, проверке законности требований и запросов, поступающих из налоговых органов и подготовке ответов на них.
1. Устные и письменные консультации по вопросам постановки на учет/снятия с учета в налоговых органах организаций, индивидуальных предпринимателей, филиалов, представительств, обособленных подразделений, недвижимого имущества, транспортных средств, внесение изменений в ЕГРЮЛ.
2. Ведение учета в целях исполнения налоговых обязанностей, в том числе:
- разработка учетной политики налогоплательщика для целей налогообложения, связанных с ней локальных актов, регистров налогового учета с учетом особенностей осуществляемых видов деятельности, положений смежного и отраслевого законодательства
- разработка внутреннего регламента документооборота налогоплательщика по вопросам налогообложения, основанного на нормах законодательства о налогах и сборов, устанавливающих сроки предоставления отчетности деклараций, расчетов, ответов на требования (уведомления), направления заявлений о возврате, зачете и т.п.
- составление и представление налоговой отчетности
- сопровождение во время осуществления мероприятий налогового контроля, подготовка ответов на запросы и требования налогового органа
3. Анализ норм налогового законодательства, правоприменительной практики и разъяснений контролирующих органов в области налогообложения, в том числе:
- выработка рекомендаций по формированию позиции налогоплательщика/налогового агента при получении им от налоговых органов уведомлений, вызовов на налоговые комиссии, для представления объяснений (пояснений), в целях проведения иных мероприятий вне рамок налоговых проверок
- анализ налоговой отчетности и первичных документов, на основании которых, она была подготовлена, на предмет соответствия законодательству о налогах и сборах
- письменное и устное консультирование по вопросам применения законодательства о налогах и сборах
- сопровождение договоров, сделок, проектов и/или изменения условий совершения, нарушения и/или невозможности исполнения договорных условий, применения штрафных санкций, отказа от договора (исполнения договора) или прав по договору, расторжения сделки, признания сделки незаключенной и/или недействительной и т.д. в целях определения налоговых последствий
4. Подготовка налогоплательщика к проведению налогового мониторинга:
- доработка используемых правил бухгалтерского учета и учета в целях исполнения налоговых обязанностей в отношении сделок и их результатов
- формирование пакета документов для вступления в процесс налогового мониторинга и сопровождение налогоплательщика в ходе рассмотрения заявления ФНС России, проведение предпроектного обследования готовности компании к проведению налогового мониторинга
- осуществление сопровождения налогоплательщика в процессе налогового мониторинга
5. Организация порядка и контроля исполнения и/или осуществления налогоплательщиком требований законодательства о контролируемых иностранных компаниях (КИК):
- подготовка и/или одобрение проекта уведомления о КИК
- подготовка проекта расчета налога, подлежащего уплате контролирующим лицом
6. Правовая оценка налоговых последствий сделок со взаимозависимыми и приравненными к ним лицами:
- исследование критериев отнесения лиц к взаимозависимым, определение доли косвенного участия взаимозависимых лиц
- выявление контролируемых сделок; подготовка документации, в том числе уведомления о контролируемых сделках, в целях контроля за трансфертным ценообразованием (ТЦО)
7. Правовая оценка и контроль за соблюдением налогоплательщиком и его должностными лицами требований законодательства о налогах и сборах, в том числе, о пределах осуществления прав по исчислению налоговой базы и/или суммы налога, в том числе:
- оценка правильности определения объекта налогообложения, формирования налоговой базы, выбора налоговой ставки, полноты и своевременности уплаты налогов и сборов, страховых взносов
- оценка налоговых рисков, предупреждение и управление налоговыми рисками, проверка налоговой отчетности на наличие налоговых рисков, доначислений недоимки и ошибок в расчетах
8. Разработка рекомендаций и представление законных интересов налогоплательщиков в государственных органах по урегулированию разногласий, в том числе:
- представление интересов налогоплательщика при проведении налогового контроля, в том числе осмотра, проведения экспертизы, выемки, опроса и т.д.
- разъяснение налогоплательщику прав и обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, в сфере осуществления налогового администрирования, гарантий прав и обязанностей
- налогово-правовая экспертиза акта налоговой проверки на соответствие законодательству о налогах и сборах в целях подготовки возражений на акт налоговой проверки, проверка соблюдения процессуальных (процедурных) прав налогоплательщика при осуществлении налогового контроля, сбора доказательств и их закрепления, подготовка и/или представление возражений на акт проверки с необходимым документальным обоснованием правовой позиции налогоплательщика
- представление интересов налогоплательщика в налоговых органах, в том числе при рассмотрении материалов налоговой проверки, а также при рассмотрении жалоб
- проверка обоснованности решения налогового органа о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности, отказе в привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности в целях выявления обстоятельств, свидетельствующих о нарушении прав лица, в том числе в части соблюдения процессуальных (процедурных) прав налогоплательщика при рассмотрении материалов налоговой проверки и производствах по делам о налоговом правонарушении; оценка перспектив обжалования; подготовка и представление жалобы (апелляционной жалобы) в вышестоящий налоговый орган на ненормативные акты налоговых органов, действия и бездействия их должностных лиц
- обжалование решения налогового органа о принятии обеспечительных мер.
9. Подготовка заключений по вопросам исчисления и уплаты налогов налогоплательщиком, налоговым агентом, плательщиком страховых взносов и плательщиком сбора, в связи с запросами государственных органов.
